本報訊 日前，北京市人民檢察院發(fā)布北京檢察機關(guān)“檢察護企”專項行動工作情況，并發(fā)布典型案例。在一起職務(wù)侵占案件中，被告人騙取公司1.4億余元，檢察機關(guān)追蹤虛擬貨幣追贓挽損。

2020年至2021年間，馮某利用在某科技公司服務(wù)商與區(qū)域運營成長部工作的職務(wù)便利，與唐某某、楊某某等共謀，騙取公司服務(wù)商獎勵金共計人民幣1.4億余元。楊某某指使王某某等人，以本人或他人名義注冊多家空殼公司，協(xié)助將該科技公司支付的獎勵金轉(zhuǎn)至楊某某實際控制的賬戶。

馮某指揮唐某某、楊某某分別利用8個境外虛擬幣交易平臺，將涉案錢款從人民幣轉(zhuǎn)化為虛擬幣，通過境外“混幣”平臺混淆資金來源、性質(zhì)，以虛擬幣形式經(jīng)多個層級轉(zhuǎn)移，部分涉案錢款以人民幣形式流入馮某等人控制的賬戶，部分涉案錢款以虛擬幣形式被馮某等人隱匿。

檢察機關(guān)針對被告人用虛擬幣分贓并通過境外“混幣”平臺混淆資金流向的情況，對虛擬幣和法定貨幣逐筆比對、雙向?qū)彶?，準確查明資金流向，最終促使馮某退繳比特幣92枚，共計追回贓款8900余萬元，最大限度挽回被害單位的經(jīng)濟損失。

2024年9月14日，北京市第一中級人民法院作出判決，被告人馮某等7人犯職務(wù)侵占罪，分別判處有期徒刑14年6個月至有期徒刑3年不等，并處相應(yīng)罰金。判決已生效。

該案中，犯罪分子運用專業(yè)知識，利用公司程序、制度漏洞，內(nèi)外勾結(jié)，行為手段隱蔽。檢察機關(guān)啟動技術(shù)輔助審查機制，使用區(qū)塊鏈大數(shù)據(jù)分析工具及虛擬幣、人民幣流向的“雙向?qū)彶椤?，查明了涉案錢款、虛擬幣的轉(zhuǎn)移路徑，為追訴犯罪和追贓挽損奠定基礎(chǔ)。在海量數(shù)據(jù)中鎖定關(guān)鍵證據(jù)，建立網(wǎng)絡(luò)虛擬身份與犯罪分子的關(guān)聯(lián)性，有力擊破被告人的“攻守同盟”。（法文）